Корупційні кримінальні правопорушення, вчинені посадовими особами фінансових установ: основні поняття та особливості досудового розслідування

Анотація

Стабільне функціонування фінансових установ та їх регуляторів забезпечує ефективне надання фінансових послуг, що сприяє економічному зростанню, забезпечує перебіг бізнес-процесів, сприяє реалізації конституційних прав і свобод громадян. Основною загрозою ефективному функціонуванню кредитно-фінансової системи є корупція та певні її вияви – корупційні правопорушення. З огляду на відчутний вплив корупції на фінансові ринки й недостатню дослідженість цієї проблематики, у статті проаналізовано поняття корупції та корупційного кримінального правопорушення, його елементи й етапи вчинення. Проаналізовано особливості досудового розслідування корупційних кримінальних правопорушень, учинених посадовими особами фінансових установ. Доведено, що слідчому за наявності достатньої кількості об’єктивних доказів і внутрішнього переконання необхідно дослідити ситуацію на предмет наявності ознак вчинення саме корупційного кримінального правопорушення у кредитно-фінансовій сфері. Для цього максимально повно слід встановити й дослідити обставини, за яких було вчинено фінансові операції, які призвели до втрати контролю за коштами; з’ясувати участь і роль керівників та співробітників кредитно-фінансової установи в проведенні таких фінансових операцій; визначити відповідність дій керівників і співробітників кредитно-фінансової установи в досліджуваній ситуації документам, що визначають їхні службові обов’язки; дослідити всі наявні докази й обставини на предмет встановлення мети в діях керівників і співробітників кредитно-фінансової установи. Обґрунтовано, що в межах досудового розслідування під час встановлення передумов, ознак й етапів вчинення корупційного кримінального правопорушення в кредитно-фінансовій сфері та всіх його учасників вкрай необхідними є не лише чітке розуміння категоріального апарату, а й спеціальні знання, практичний досвід, усвідомлення структури та пов’язаності елементів кредитно-фінансової системи.