Основні напрями удосконалення заходів запобігання підробленню документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної особи та фізичних осіб-підприємців

Анотація

Підроблення документів, які подаються для проведення державної реєстрації юридичної осо- би та фізичних осіб-підприємців визнається однією з найгостріших проблем української держави і, безсумнівно, належить до числа найбільш небезпечних злочинів, що характеризується підвище- ною латентністю та небезпечними наслідками.

Запобігання злочинам за ст. 205-1 КК України є ключовим елементом: у боротьбі з тіньовою економікою, у забезпеченні чесності підприємницької діяльності, у збільшенні ефективності дер- жавного фінансового контролю.

В сучасних умовах (після 2022 року) це питання набуло ще більшої ваги, адже фіктивні ком- панії часто використовуються у схемах розкрадання гуманітарної допомоги, військового майна, державного фінансування, ухилення від податків, відмивання коштів, фінансування корупційних схем і навіть незаконних збройних формувань.

У статті визначенні основні напрями формування практичної бази для забезпечення ефектив- них організаційно-правових заходів запобігання підробленню документів, які подаються для про- ведення державної реєстрації юридичної особи та фізичних осіб-підприємців.

Зауважено, що проблемними питаннями, які потребують вирішення є: формальний підхід дер- жавних реєстраторів: немає перевірки достовірності інформації; низький рівень автоматизації пе- ревірок: відсутність ефективних алгоритмів виявлення «номінальних осіб», недостатня співпраця між органами (суб’єктами запобіжної діяльності,: відсутність оперативного обміну даними між Мін’юстом, Державною податковою службою (ДПС) , Держфінмоніторингом, Бюром економіч- ної безпеки (БЕБ), відсутність реальної відповідальності реєстраторів і нотаріусів.

Наголошено, що ефективна протидія злочину за ст. 205-1 КК України потребує не лише пока- рання, а системного вдосконалення запобіжних механізмів: технологічних (цифрові перевірки), правових (жорсткі санкції для організаторів), організаційних (взаємодія між суб’єктами запобі- гання).
Констатовано, що успішна реалізація цих напрямів дозволить зменшити кількість фіктивних підприємств, зміцнити економічну безпеку держави та підвищити довіру до державних реєстра- ційних процедур.