Запобігання фінансуванню тероризму в Україні: окремі питання теорії та практики

Анотація

Стаття присвячена актуальній проблемі протидії фінансуванню тероризму, що стає дедалі важливішою в умовах глобальної загрози терористичної діяльності. Автори аналізують поточний стан боротьби з фінансуванням тероризму, наголошуючи на необхідності постійного вдосконалення законодавчих механізмів та фінансового контролю для ефективної протидії цьому суспільно небезпечному явищу.

У роботі проведено науково-теоретичний аналіз питань, які стосуються запобігання фінансуванню тероризму в Україні. Звертається увага, що превентивні заходи для забезпечення миру та безпеки є одними із ключових інструментів політики будь-якої держави. Такі заходи мають сприяти знешкодженню злочинців та запобіганню скоєнню терористичних актів ще на початковому етапі (на стадії готування чи замаху). Зазначається, що складні фінансові схеми, використання інструментів відмивання грошей дають можливість приховати справжнє походження та напрямки руху коштів, що ускладнює процес виявлення дій з фінансування тероризму та вимагає постійного вдосконалення законодавчого інструментарію для протидії такому суспільно небезпечному явищу сьогодення.

Основну увагу приділено ролі фінансових установ у процесі виявлення та блокування підозрілих фінансових потоків, що можуть використовуватися для фінансування тероризму. Автори підкреслюють, що фінансові схеми терористичних організацій постійно еволюціонують, використовують сучасні технології та легальні структури, зокрема благодійні та громадські організації. Це значно ускладнює виявлення незаконних операцій, оскільки фінансові ресурси можуть бути переміщені через легальні канали, що не викликають підозр у фінансових моніторингових систем. Стаття також розглядає роль міжнародних стандартів, таких як FATF (Financial Action Task Force), які визначають основні засади протидії відмиванню грошей і фінансуванню тероризму. Аналізуються відповідність національної нормативно-правової бази цим міжнародним вимогам і акцентується увага на необхідності адаптації міжнародних практик для підвищення ефективності національної системи боротьби з фінансуванням тероризму.

Крім того, досліджуються виклики, пов’язані з фінансуванням терористичної діяльності через банківські та небанківські фінансові установи. Незважаючи на існування певних законодавчих механізмів і програм фінансового моніторингу, система виявлення підозрілих операцій часто функціонує формально, а результати залишаються недостатніми.

У підсумку, пропонуються конкретні заходи щодо вдосконалення національної системи боротьби з фінансуванням тероризму, зокрема через зміцнення міжнародної співпраці, адаптацію кращих іноземних практик і постійне вдосконалення фінансового моніторингу. Наголошується на необхідності покращення взаємодії між фінансовими установами та правоохоронними органами для більш ефективного виявлення та блокування фінансових потоків, пов’язаних із терористичною діяльністю.